Novedades de Aqua eBS 2022 para el SII
- Inclusión del Sistema SII de Canarias. - Exclusión de todas las facturas de un proveedor - Facturas recibidas SII de tipo F5(DUA). - Posibilidad de realizar un asiento de auto repercusión de compras para el supuesto: Proveedor no intracomunitario (exento) - Configurable la inclusión del IRPF tanto en facturas emitidas como recibidas. - Ventanilla única Sistema SII-Operación Tipo 17 - Compatibilidad con Transport Layer Security v1.2 Aqua eBS 2022 es compatible con el protocolo Transport Layer Security (TLS) v1.2. Esta compatibilidad permite establecer una conectividad segura en los procesos de comunicación con el SII (Suministro Inmediato de Información del IVA).
Prestaciones SII desde la versión Aqua eBS 2020
Facturas emitidas - Facturas mixtas ISP SII - Facturas de importe 0 € y facturas con cuota de IVA 0% - Facturas emitidas a Canarias como exportación - Facturas extracomunitarias con IVA y con parte no sujeta Facturas recibidas - Facturas de proveedor intracomunitario con IVA 0% - Importación de servicios - Soporta la modificación del importe de cuota a deducir para el caso DUA - Asientos resumen F4 compatibles con el módulo grupos de empresas - Asientos resumen F4 para facturas con cuota de IVA 0%
¿Qué es la Norma de Suministro Inmediato de la Información, SII?
Se modifica el sistema de llevanza de los libros registro del IVA que se realizará a través de la Sede Electrónica de la AEAT, mediante el suministro de los registros de facturación. (No se envía la factura, ni es factura electrónica). Se trata de un cambio del sistema de gestión actual del IVA. El suministro se realizará de forma INMEDIATA, lo que permite acercar el momento del registro de las facturas al de la realización efectiva de la operación económica.
¿A quién afecta el Suministro Inmediato de Información, SII?
El sistema del SII va dirigido a todos aquellos sujetos pasivos que realizan la liquidación mensual del impuesto sobre el valor añadido (IVA). Se trata de un colectivo de 63.000 empresas que suponen el 80% del total de la facturación por IVA en España: • Inscritas en el REDEME (Registro de Devolución Mensual del IVA) • Empresas registradas en Grupos de IVA • Grandes Empresas (facturación superior a 6 millones de €) • Los sujetos pasivos que voluntariamente, decidan acogerse al mismo
¿Cuándo hay que enviar los registros de facturación a la AEAT?
Libro de registro facturas emitidas
Envío del registro de la facturación en un plazo de 4 días naturales, excluyendo sábados, domingos y festivos nacionales, desde la fecha de expedición de la factura. Antes del 16 del mes siguiente al devengo.
Libro registro facturas recibidas
Envío del registro de la facturación en un plazo de 4 días naturales, excluyendo sábados, domingos y festivos nacionales desde la contabilización de la factura o del documento único aduanero. Antes del 16 del mes siguiente a la deducibilidad.
Libro registro
operaciones intracomunitarias
En un plazo de cuatro días naturales, desde el momento de inicio de la expedición o transporte, o en su caso, desde el momento de la recepción de los bienes.
Libro registro
Bienes de Inversión
Dentro del plazo de presentación del último periodo de liquidación del año (hasta el 30 de Enero).
Beneficios y ventajas del Nuevo Sistema del SII
Información de contraste:
Posibilidad de ofrecer “Datos Fiscales”. En la Sede electrónica se dispondrá de un Libro Registro “declarado” y “contrastado”. Reducción de errores en el cumplimiento de las obligaciones formales y en las propias declaraciones
Simplificación obligaciones formales:
Eliminación obligaciones informativas: modelos 347, 340 y 390 Y libros registros del IVA. La información del 390 que no se puede obtener a través del SII se suministraría como información adicional en los modelos 303 y 322 del último período de liquidación.
Ampliación del plazo de presentación:
Primeros 30 días naturales del mes siguiente al periodo de liquidación mensual
Mejora el control:
Nuevo modelo de control con disposición de información inmediata.
Más Garantía:
Custodia legal de los libros de registros contables
Mayor eficiencia:
Mejora de los procesos de gestión de la empresa
Mayor Rapidez:
Declaración del impuesto en tiempo casi inmediato
Ahorro de costes:
Reducción de costes en papel, envíos, etc…
Adaptabilidad:
Conexión con todas las Administraciones Públicas